Banki obowiązkowo muszą informować Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) o transakcjach, których wartość przekracza próg wynoszący równowartość 15 tys. euro, która przeliczona jest na złotówki według kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego w dniu przeprowadzenia transakcji lub w dniu zlecenia przeprowadzenia transakcji.
W szczególności raportowaniu podlegają transakcje:
- gotówkowe polegające na przyjmowaniu lub dokonywaniu wypłat środków pieniężnych,
- elektroniczne polegające na transferze środków pieniężnych, z wyłączeniem transakcji między krajowymi bankami,
- nabywania lub zbywania wartości dewizowych (tj. głównie zagraniczne środki płatności).
Informacja o transakcji przekazywana jest do GIIF w terminie 7 dni.
Brudne pieniądze i terroryzm
Dodatkowo, na banki nałożony został obowiązek raportowania transakcji, które z różnych przyczyn wskazywać mogą na podejrzenie prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
